세액공제 vs 소득공제 차이 쉽게 설명 🧾 둘 다 절세지만, 효과는 완전히 다릅니다!

 

 

 

1. 먼저! 개념부터 간단하게 이해하기 👀

구분	소득공제	세액공제
의미	세금을 계산하기 전 ‘소득’을 줄여주는 것	이미 계산된 세금에서 일정 금액을 깎아주는 것
예시	신용카드 소득공제, 개인연금, 건강보험료 등	자녀세액공제, 연금저축, 월세세액공제 등
효과	소득이 줄어 세율 자체가 낮아짐	세금에서 직접 차감돼 즉시 체감
절세효과	간접적 (과세표준 낮춤)	직접적 (세금 자체를 깎음)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. 예시로 비교하면 바로 이해돼요! 🎯

💡 예를 들어볼게요.

항목	소득공제	세액공제
공제 금액	100만 원	100만 원
적용 방식	과세표준에서 100만 원 차감 → 세율 6% 가정 시 약 6만 원 절세	산출세액에서 100만 원 차감 → 세금 100만 원 줄어듦
절세 효과	세율에 따라 달라짐 (보통 6~42%)	공제된 만큼 1:1로 세금 감소

✔️ 결론: 같은 100만 원이어도
세액공제가 훨씬 절세 효과가 큽니다.

 

 

 

 

 

3. 소득공제와 세액공제, 각각 어디서 적용될까?

✅ 소득공제 항목 (과세표준 낮추기)

항목	특징
국민연금, 건강보험료	근로자가 자동 공제됨
신용카드 사용액	총 급여의 25% 초과분부터 공제
개인연금 납입액	연 400만 원 한도
주택청약저축	무주택자에 한해 소득공제 가능

📌 소득공제는 ‘얼마나 버는가’에 영향을 줍니다.
소득이 많을수록 절세 효과가 더 큼!

 

 

 

 

 

✅ 세액공제 항목 (세금 자체를 줄이기)

항목	특징
자녀세액공제	1명당 15만~30만 원 공제
연금저축/IRP	납입액의 13.2%까지 세액공제
월세 세액공제	무주택 청년에게 최대 75만 원
중소기업 취업자 감면	최대 5년간 세액공제
기부금 세액공제	15~30% 공제율 적용

💡 세액공제는 ‘얼마를 내느냐’에 직접 작용해요.
세율이 낮아도 효과는 확실하게 나타납니다.

 

 

 

 

 

 

4. 절세 전략은 ‘두 가지를 함께’ 쓰는 것! 💡

소득공제와 세액공제는
같이 활용할수록 절세 시너지 효과가 커집니다.

예를 들어,

• 신용카드로 소득공제 받고
• 연금저축/IRP로 세액공제 받고
• 월세 살면 세액공제까지 더해지면
  👉 연말정산에서 환급액이 수십만 원 차이날 수도 있어요!

✔️ 핵심:

• 소득공제는 소득을 줄인다
• 세액공제는 세금을 줄인다

 

 

 

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자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 둘 중에서 어떤 게 더 좋은 건가요?

👉 세액공제가 실질적으로 더 효과적입니다.
하지만 본인의 소득 수준, 지출 형태에 따라 달라질 수 있어요.
→ 둘 다 최대한 활용하는 것이 정답입니다!

 

Q2. 신용카드 사용은 왜 소득공제인가요?

👉 사용 금액으로 ‘소득’을 줄여주는 개념이기 때문이에요.
총급여의 25% 초과분만 공제되니 꼭 확인하세요!

 

Q3. 세액공제 받으려면 따로 신청해야 하나요?

👉 연말정산 시 연금저축/월세/기부금 등은 따로 증빙 제출이 필요합니다.
간소화 서비스에 뜨지 않는 건 수동 입력이 필요해요.

 

Q4. 연봉이 낮은데 소득공제 효과가 별로 없는 이유는?

👉 세율이 낮기 때문에 공제받아도 감면되는 세금이 적을 수 있어요.
이럴 땐 세액공제 항목 위주로 챙기는 게 더 유리합니다.